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Penalizacion por jubilacion anticipada
Para muchos estadounidenses, el saldo de su cuenta 401(k) es uno de los mayores activos financieros que poseen, pero el dinero de estas cuentas no siempre está disponible, ya que existen restricciones sobre cuándo se puede acceder a él.
Sin embargo, hay excepciones limitadas. Por ejemplo, si incurre en gastos médicos no reembolsados que superen el 10% de sus ingresos brutos ajustados, puede retirar dinero de un 401(k) sin penalización para pagarlos. Del mismo modo, puede realizar una distribución sin penalización si es un reservista militar llamado al servicio activo.
Dado que las excepciones son escasas, la mayoría de las personas deben dejar su dinero invertido hasta los 59 años y medio para evitar incurrir en importantes impuestos. Sin embargo, hay una gran excepción que podría aplicarse si usted es un estadounidense de edad avanzada que necesita acceder antes a sus fondos del 401(k). Se llama la “regla de los 55”, y así es como podría funcionar para usted.
La regla de los 55 años es una normativa del IRS que permite a determinados estadounidenses de edad avanzada retirar dinero de sus 401(k) sin incurrir en la habitual penalización del 10% por retiros anticipados realizados antes de los 59 años y medio. La regla de los 55 años se aplica a usted si:
¿cuándo debo pagar la penalización por retirada anticipada del 10%?
Si tiene la suerte de haber acumulado un fondo de caja o activos de inversión después de los impuestos, no estará sujeto a penalizaciones y sólo pagará impuestos sobre las ganancias obtenidas. A menudo recomendamos que estos activos sean los primeros que aproveche un nuevo jubilado, permitiendo que los activos antes de impuestos de las cuentas IRA y 401(k) sigan creciendo con impuestos diferidos. Por supuesto, hay que tener en cuenta que tener una cierta cantidad de efectivo a mano es siempre una buena idea, así que no hay que agotar completamente las cuentas corrientes y de ahorro.
A menudo se pasa por alto, la regla de los 55 años es una poderosa herramienta disponible para aquellos que se jubilan el año natural en que cumplen 55 años o más, pero que aún no han alcanzado los 59 ½. Esta regla es específica de los planes 401(k) o 403(b), y NO se aplica a las cuentas IRA. En pocas palabras, puede retirar tanto o tan poco como desee del plan de su empresa, siempre que se haya jubilado o haya dejado la empresa en el año en que cumplió 55 años o más, y no estará sujeto a la penalización del 10% sobre los retiros. Por este motivo, le conviene dejar su cuenta en el plan patrocinado por su empresa, o bien transferir sólo una parte a una cuenta IRA, dejando suficiente en el 401(k)/403(b) para obtener ingresos hasta los 59 ½ años. Es importante tener en cuenta que usted DEBE haber cumplido al menos 55 años en el año en que deja su empresa, no puede dejarlo a una edad más temprana y luego empezar a retirar dinero sin penalización a los 55 años.
La Calculadora de Retirada Anticipada (la “herramienta”) le permite estimar el impacto de realizar una hipotética retirada anticipada de su cuenta de jubilación, incluyendo la posible pérdida de crecimiento de los activos, las consecuencias fiscales y las penalizaciones basadas en la información que usted especifique.
La herramienta ilustra el impacto potencial de los impuestos y las penalizaciones (si procede) sobre el importe de una retirada anticipada de su cuenta de jubilación. Se supone que los impuestos y las penalizaciones se aplican a los menores de 59 1⁄2 años. Pueden aplicarse algunas excepciones. Debe consultar a su asesor fiscal para determinar su situación fiscal específica. (Información adicional: Como parte de la Ley CARES, las distribuciones relacionadas con el coronavirus, realizadas en 2020, no están sujetas al impuesto del 10% por distribución anticipada. Por favor, tenga en cuenta que no se han realizado cambios en la calculadora de retiros anticipados para excluir el impuesto y la ilustración seguirá incluyendo el impuesto de distribución de retiros anticipados).
El cálculo del impacto de los impuestos sobre la renta muestra cuánto podría reducirse el importe de su retirada debido a los impuestos. Los retiros de su plan calificado se gravan como ingresos ordinarios al tipo impositivo federal en el momento del retiro. El tipo impositivo federal asumido es el porcentaje que usted introduce en la herramienta. También pueden aplicarse los impuestos estatales sobre la renta, pero la herramienta no los asume.
calculadora de penalización por jubilación anticipada
El gobierno quiere que ahorre dinero para su jubilación. Por eso existen exenciones fiscales como el Crédito por Contribución al Ahorro para la Jubilación y penalizaciones por distribuciones anticipadas de los planes de jubilación.
Con el fin de disuadir a la gente de utilizar sus ahorros para la jubilación para cualquier cosa que no sean los ingresos de la jubilación, el IRS cobra una multa de impuestos adicionales en la mayoría de los retiros tempranos de los planes de jubilación. En general, una distribución o retirada anticipada es cualquier dinero que se saca de un plan de jubilación cualificado antes de cumplir los 59 años y medio.
Por lo general, los planes 457 de las administraciones estatales o locales no se consideran planes de jubilación cualificados y las distribuciones anticipadas de los mismos no están sujetas a una sanción fiscal federal (aunque puede haber sanciones estatales).
Si realiza una retirada anticipada de un plan de jubilación cualificado, el importe se añade a su renta bruta, a menos que cumpla una de las excepciones de retirada anticipada. Como parte de su renta bruta, deberá tributar por la distribución a su tipo impositivo efectivo normal. Además del impuesto sobre la renta normal, deberá pagar una multa de impuestos adicionales sobre el importe de la retirada anticipada, a menos que cumpla una excepción.
